Com a Reforma Tributária prevista para entrar em vigor em 2026, empresas brasileiras enfrentam um espaço de tempo para rever estratégias fiscais, recuperar créditos e ajustar modelos de gestão.
A ERA Planejamento e Assessoria, especialista no assunto com mais de duas décadas de atuação, reforça que o momento é de aproveitar a “janela de oportunidade” para otimizar tributos e garantir vantagens fiscais que podem ser feitas ainda em 2025.
Reduza riscos e maximize créditos: descubra estratégias fiscais para crescer com o IVA Dual.
IVA Dual e créditos fiscais: impactos da Reforma Tributária na prática
A essência da Reforma está na unificação de cinco tributos — ICMS, ISS, IPI, PIS e Cofins — pelo Imposto sobre Valor Adicionado (IVA) Dual, formado pela Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) e pelo Imposto sobre Bens e Serviços (IBS). O objetivo oficial é simplificar o sistema, eliminar a cumulatividade e encerrar a “guerra fiscal” que marcaram o modelo anterior.
Atualmente, muitas empresas se apoiam em créditos de ICMS e ISS para reduzir a carga tributária. Com a substituição desses impostos pelo IBS, o aproveitamento de créditos ficará sujeito a novas regras, potencialmente mais restritivas e que, no mínimo, exigirão uma reavaliação completa da forma como esses créditos são gerados e utilizados. A lógica do IVA Dual é a não cumulatividade plena, mas a transição pode fechar portas para créditos específicos.
Outro ponto sensível são os benefícios fiscais regionais. Muitas empresas escolhem a localização de suas operações com base em incentivos fiscais estaduais ou municipais. A reforma, ao centralizar a arrecadação, promete acabar com essa “guerra fiscal”. Na prática, a vantagem estratégica será drasticamente alterada e pode perder seu sentido.
Há ainda os regimes especiais de tributação. Setores que contam com essas condições — com exceção do Simples Nacional, que deve receber tratamento específico ainda em discussão — podem ter adesão ou alíquotas alteradas. O modelo mais simplificado do IVA Dual tende a reduzir as exceções e tratamentos diferenciados, exigindo que as empresas se adaptem ou enfrentem uma carga tributária maior.
Exemplos que reforçam a urgência fiscal
A movimentação já começou em alguns setores. No varejo, grandes redes revisaram processos e sistemas de gestão, realocaram estoques e renegociaram contratos. Enquanto na indústria, fabricantes reavaliaram a precificação e ajustaram modelos de custos e vendas.
Esses casos demonstram que a preparação antecipada vai além da conformidade: é uma medida de sobrevivência e crescimento. O empresário que age agora, buscando consultoria especializada e planejamento específicos, não apenas reduz riscos e protege margens de lucro, mas se posiciona para prosperar quando as novas regras entrarem em vigor. A inação, por outro lado, pode resultar em penalidades, perda de competitividade e a incapacidade de aproveitar benefícios que hoje são legais e viáveis.
Consultoria especializada para preparar empresas para a Reforma Tributária
Para os empresários que reconhecem a “janela de oportunidade”, a prioridade deve ser agir o quanto antes. O primeiro passo é analisar processos fiscais e contábeis, contratos e a própria estrutura de custos e receitas, simulando cenários com as novas alíquotas para entender o impacto real do IVA Dual.
A tecnologia vem logo em seguida. Sistemas de gestão precisam estar atualizados e preparados para o novo modelo, pois a fiscalização será digital e não haverá espaço para falhas.
Nenhuma empresa, porém, atravessa essa transição sozinha. Consultoria especializada, como a ERA Planejamento e Assessoria, é essencial para decifrar as complexidades da Reforma e construir um plano de ação detalhado, ao mesmo tempo em que as equipes internas precisam ser capacitadas para atuar com segurança.
Também será necessário reavaliar as estratégias de precificação de produtos e serviços, assim como todos os contratos com clientes e fornecedores, para refletir as mudanças nas alíquotas e nas obrigações tributárias. Isso evita perdas de margem e garante que a empresa continue competitiva no novo cenário, além de prevenir futuras disputas contratuais.
Por fim, criar um comitê interno que una fiscal, financeiro, jurídico, comercial e TI garante uma visão ampla para coordenar o processo de adaptação. Esse grupo deve, então, acompanhar as constantes mudanças legislativas e ter a capacidade de reação rápida às mudanças que virão.
Consultoria especializada para preparar empresas para a Reforma Tributária
Com atuação nacional, a ERA Planejamento e Assessoria posiciona-se como parceira estratégica nesse processo. A empresa oferece serviços em contabilidade, departamento pessoal, planejamento tributário, consultoria societária, incentivos fiscais e assessoria fiscal, estruturados para reduzir riscos e orientar decisões estratégicas.
Em função das mudanças tributárias em 2026, é importante que empresas contem com o suporte de consultores especializados, não apenas para proteger seus negócios, mas também para transformá-los em modelos de eficiência e competitividade para o novo cenário fiscal brasileiro.
Transforme sua gestão tributária e posicione sua empresa para prosperar com a Reforma. Veja como!
Clique aqui e fale diretamente com a ERA Planejamento e Assessoria no WhatsApp!
Siga a ERA Planejamento e Assessoria nas redes sociais